SAP 지출증빙 적격요건 점검 — 3만원(경조사비 20만원) 넘는 지출, 증빙부터 맞춰본다

지출 결의를 처리하다 보면 3만원이 넘는 일반경비, 20만원이 넘는 경조사비 지출에는 세금계산서·계산서·신용카드매출전표·지출증빙용 현금영수증 같은 적격증빙을 갖춰야 한다는 원칙은 다들 알고 있지만, 막상 결산 전에 어느 건이 기준금액을 넘겼는지, 그 건에 적격증빙이 실제로 붙어 있는지를 전표 단위로 하나씩 대조하는 일은 번거롭습니다. 이 작업을 결산 전에 화면에서 바로 확인할 수 있도록 OpenUI5 화면으로 구현했습니다.

지출계정을 일반경비와 경조사비로 구분해 각각 3만원 · 20만원 기준금액을 매칭하고, 기준금액을 초과한 라인만 증빙유형이 적격증빙 4종에 해당하는지 대사합니다. 기준을 넘겼는데 일반영수증만 있거나 증빙이 아예 없는 건은 "점검 필요"로 가려내고, 나머지는 "정상"으로 분류합니다. 회사·기간 단위 요약 지표와 거래처별 집계를 함께 제공해, 어느 거래처에서 점검 필요 건이 몰려 있는지도 바로 확인할 수 있습니다. 실제 구동 화면 4종을 함께 공개합니다.

실제 화면 4종 둘러보기

기본 조건으로 조회하면 지출증빙 명세가 뜹니다 → 판정결과를 점검 필요로 좁혀 보고 → 거래처별 집계 탭으로 거래처 단위 현황을 보고 → 행을 클릭해 상세를 봅니다.

아래는 실제로 앱을 실행해 기능을 눌러 가며 캡처한 화면입니다. 이미지를 클릭하면 원본 크기로 확대됩니다.

지출증빙 명세

점검 필요 필터

거래처별 집계

지출증빙 상세

사용 방법

1. 화면에 들어오면 서비스 정의가 로드되는 즉시 기본 조건(회사코드 1000, 2026년 007기)으로 자동 조회가 1회 실행됩니다.
2. 조회조건 영역에서 회사코드 · 회계연도(필수)를 입력합니다.
3. 기간 · 거래처명 · 증빙유형 · 판정결과(선택)로 범위를 좁힙니다. "전체"로 둔 조건은 조회 요청에서 빠집니다.
4. 조회 버튼은 조회조건 입력 필드 줄의 가장 오른쪽에 있습니다. 입력 필드에서 Enter 키를 눌러도 같은 조회가 실행됩니다. 초기화 버튼은 조회 버튼 왼쪽에 있으며 기본 조건으로 되돌리고 다시 조회합니다.
5. 요약 지표 4종(조회 건수 · 조회 금액 합계 · 점검 필요 건수 · 점검 필요 비율)으로 전체 상태를 먼저 봅니다.
6. 탭을 옮겨 ① 지출증빙 명세 → ② 거래처별 집계 순으로 확인합니다. 거래처별 집계 탭 행을 클릭하면 그 거래처로 명세 탭이 자동 필터링됩니다.
7. 명세 탭 행을 클릭하면 전표·거래처·금액·증빙유형·판정결과를 담은 상세 다이얼로그가 열립니다.
8. 각 탭 오른쪽 위 CSV 내려받기(UTF-8 BOM)로 현재 탭의 결과를 저장합니다.

적격증빙 판정 로직

이 판정은 결제금액과 증빙유형을 기계적으로 대사한 결과이며, 실제 손금 인정 여부에 대한 최종 판단은 회사와 세무 대리인이 개별 거래의 실질을 검토해 결정합니다.

지출증빙 점검 처리 단계

조회조건

결과 컬럼

SAP 표준 기능 매핑

표준 실행은 SAP 표준 T-code 가 담당하고, 이 화면은 그 데이터에 증빙유형 대사 관점을 더해 확장합니다.

분석 지표 정의표

참고 CDS 뷰

define view entity ZC_ExpenseEvidenceCheck
  as select from bseg  as item
  inner join     bkpf  as header on header.bukrs = item.bukrs
                                and header.belnr = item.belnr
                                and header.gjahr = item.gjahr
  association [0..1] to lfa1 as _Vendor on _Vendor.lifnr = item.lifnr
{
  key item.bukrs        as CompanyCode,
  key item.gjahr         as FiscalYear,
  key item.belnr         as DocNo,
  key item.buzei         as ItemNo,
      header.budat        as PostDate,
      item.lifnr          as VendorCode,
      _Vendor.name1       as VendorName,
      item.dmbtr          as Amount
}

증빙유형 구분과 기준금액 판정에 쓰이는 필드는 전표 항목 확장 필드 또는 별도 관리 테이블에서 옵니다. 가상 계정체계로 구성한 스케치입니다.

OpenUI5 구성

파일 구성

검증 결과

검증용 샘플 데이터(가상 2개 회사 · 3개 기간, 지출 전표 라인 231건)를 기준으로 판정 로직과 집계 대사식을 전수 검증했습니다.

모든 데이터는 검증용으로 구성한 가상 데이터입니다. 적격증빙 확인과 손금 인정 여부에 대한 최종 판단은 회사와 세무 대리인이 수행합니다.

자주 묻는 질문