SAP 전기기간·전기권한 통제 점검 — 마감된 기간으로 몰래 들어온 전표는 없는가
회계기간 마감 이후의 사후 전기와, 권한 없는 사용자의 전기를 활동 이력으로 함께 확인합니다
소개 영상블로그 목차 순서대로 · 자막 포함
주요 재생 지점
도입 포인트 — 이 앱을 사용해야 하는 이유
회계 기간 마감 이후의 전표 전기나 권한 없는 사용자의 전기는 내부통제에 주요 리스크입니다. 이 앱은 SAP 표준 데이터를 기반으로 이러한 활동 이력을 선제적으로 점검하고, 잠재적 문제 전표를 식별하여 조직의 투명하고 건전한 재무 운영을 지원합니다.
핵심 포인트 일곱 가지
| 핵심 포인트 | 고객이 얻는 것 | 지금 방식이라면 |
|---|---|---|
| ① 사후 전기 자동 식별 | 전표의 전기일과 입력일을 SAP 기간통제 마스터(OB52 설정)와 대조하여, 마감된 기간에 입력된 전표 후보를 자동으로 가려냅니다. | 마감된 기간으로 들어온 전표는 전표 헤더만으로는 파악하기 어려워 수동 확인이 필요합니다. |
| ② 권한 범위 점검 | 전표 작성자의 회사코드 및 전표유형 조합을 권한 마스터와 대조하여, 허용된 권한 범위를 벗어난 전표 전기 후보를 확인합니다. | 전표를 전기한 사용자의 권한 적정성 여부는 SUIM 등 별도 화면에서 확인해야 합니다. |
| ③ 통합 통제 현황 제공 | 기간 판정과 권한 판정을 독립적으로 수행한 후, 둘 중 하나라도 확인이 필요한 경우 종합 판정을 '확인 필요'로 표시하여 전표별 통제 현황을 통합적으로 보여줍니다. | 기간 통제와 권한 통제를 각각 별개로 점검해야 하며, 결과 종합에 별도 작업이 필요합니다. |
| ④ 내부통제 프로세스 강화 | 점검 결과는 '확인 필요'로 안내하여 담당자가 직접 경위를 파악하고 최종 판단하도록 지원, 내부통제 절차 준수를 위한 핵심 도구로 활용됩니다. | 잠재적 통제 미흡 사항을 직접 찾아내고 검토하는 데 많은 시간과 노력이 소요됩니다. |
| ⑤ SAP 표준 데이터 연계 | 회사코드별 전기기간 개방·마감 설정(OB52)과 전표 헤더(전기일, 입력일, 작성자) 등 SAP 표준 데이터를 그대로 활용하여, 데이터 정합성과 신뢰성을 확보합니다. | 커스텀 프로그램은 별도 데이터 인터페이스나 복제를 통해 운영되거나 정합성이 떨어질 위험이 있습니다. |
| ⑥ 회사코드별 집계 및 분석 | 회사코드별로 점검 건수, 정상 건수, 기간 및 권한 관련 확인 필요 건수와 비율을 집계하여, 통제 현황에 대한 요약 정보를 제공합니다. | 각 회사코드의 통제 현황을 파악하려면 개별 전표를 확인하거나 수동으로 집계해야 합니다. |
| ⑦ 상세 판정 근거 확인 | 점검 목록에서 특정 전표 행을 선택하면, 해당 전표의 기간 및 권한 판정 근거를 상세 다이얼로그로 즉시 확인하여 문제 분석을 지원합니다. | 의심스러운 전표의 상세 정보를 확인하려면 FB03 등 다른 SAP 트랜잭션으로 이동해야 합니다. |
도입하면 달라지는 것
- 마감 후 전기·권한 없는 전표 조기 식별
- 내부 통제 점검 업무 효율성 증대
- SAP 데이터 기반의 정확한 통제 현황 파악
- 감사 대비 및 투명성 강화
이런 회사에 맞습니다
회계 기간 마감 관리 및 내부통제 강화를 필요로 하는 재무, 회계, 관리회계 부서에 적합합니다. 특히 전표 전기 권한 관리에 민감한 조직에 유용합니다.
실행 화면
실제 화면 5종 둘러보기
회사코드·회계연도·기간·작성자·전표유형·판정을 넣고 조회하면 네 개 탭이 함께 갱신됩니다 → 행을 클릭하면 상세 내역이 다이얼로그로 열립니다.
아래는 실제로 앱을 실행해 기능을 눌러 가며 캡처한 화면입니다. 이미지를 클릭하면 원본 크기로 확대됩니다.
사용 방법
- 회사코드 · 회계연도 · 기간 · 작성자 · 전표유형 · 판정을 지정합니다.
- 작성자 입력 필드에서 Enter 키를 누르거나 조회조건 영역 오른쪽 끝의 조회 버튼을 누르면 재조회됩니다. 초기화 버튼은 조건을 기본값으로 되돌립니다.
- 전표유형·판정을 "전체"로 두면 해당 조건 없이 조회합니다.
- 각 탭의 행을 클릭하면 상세 다이얼로그가 열립니다.
점검 처리 단계
| 단계 | 내용 |
|---|---|
| 1단계 | 회사코드·회계연도·기간별 기간통제 마스터(개방·마감 여부)를 확보 |
| 2단계 | 전표의 전기일이 속한 기간을 그 전표의 입력일 시점 개방 여부와 대조해 기간 판정을 산출 |
| 3단계 | 사용자별 회사코드·전표유형 권한 마스터를 확보 |
| 4단계 | 전표의 작성자·회사코드·전표유형 조합을 권한 마스터와 대조해 권한 판정을 산출 |
| 5단계 | 기간 판정과 권한 판정 중 하나라도 확인 필요면 종합 판정을 확인 필요로 산출 |
| 6단계 | 회사코드별로 점검 건수·정상 건수·기간 위반·권한 위반 건수와 위반율을 집계 |
조회조건
| 필드 | 필수 | 설명 |
|---|---|---|
| 회사코드 | 필수 | 4자리 코드 |
| 회계연도·기간 | 필수 | 기간통제 현황·요약 패널 조회 기준 |
| 작성자(사용자ID) | 선택 | 부분 일치(포함), Enter 키로 바로 조회 |
| 전표유형 | 선택 | 전체 선택 시 조건 미전달 |
| 판정 | 선택 | 종합 판정 기준. 전체 선택 시 조건 미전달 |
결과 컬럼
데모를 신청하신 고객께 공개되는 내용입니다
CDS 뷰 구성, 데이터 모델, 점검 · 산출 규칙처럼 실제 구현에 가까운 상세 설계는 이 앱의 데모를 신청하신 고객께만 보여 드리고 있습니다. 양해 부탁드립니다.
데모를 신청해 주시면 확인 후 바로 열람할 수 있도록 열어 드리고, 이미 신청하셨다면 신청하신 Google 계정으로 로그인하시면 이 자리에 내용이 표시됩니다.
SAP 표준 기능 확장 포인트
SAP 표준 기능 매핑
| SAP 표준 T-code | 연관 기능 |
|---|---|
OB52 | 회사코드별 전기기간 개방·마감 설정 |
FB03 | 전표 조회 |
FBL3N | 계정별 명세 조회 |
SU53 | 권한 실패 분석 |
SUIM | 사용자 정보시스템(권한 부여 현황 조회) |
통제 기준 정의표
| 관련 대상 영역 | 요구사항 | 대응 기능 | 원천 데이터 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| - | 마감된 회계기간으로의 사후 전기 방지 | 기간 판정 | 기간통제 마스터, 전표 헤더 | 대상 영역: 내부통제 |
| - | 회사코드·전표유형별 전기 권한의 적정성 | 권한 판정 | 권한 마스터, 전표 헤더 | 대상 영역: 내부통제 |
도입 시 확인이 필요한 부분
권한 마스터의 구체적인 조합(회사코드·전표유형별 허용 범위)은 회사의 권한 설계·역할(PFCG Role) 구성에 맞춰 확정해야 합니다.
CDS 구성
데모를 신청하신 고객께 공개되는 내용입니다
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자주 묻는 질문
자주 묻는 질문
이 화면은 어느 범위에 적용하나요?
전표를 전기하고 회계기간을 마감하는 회사코드를 대상으로 하며, 회계연도·기간·회사코드를 선택해 조회합니다.
종합 판정이 확인 필요로 뜨면 무엇을 의미하나요?
전표가 마감된 기간으로 사후 전기됐거나, 전기한 사용자가 해당 회사코드·전표유형에 대한 권한이 없다는 신호입니다. 위반 여부의 최종 판단과 조치는 회사가 내부통제 절차에 따라 수행합니다.
화면의 수치는 실시간 SAP 데이터인가요?
실제 운영 화면은 OData 서비스를 통해 조회합니다. 이 글에 표시된 수치와 캡처는 검증용 샘플 데이터이며 실제 업무 데이터가 아닙니다.
기간 위반과 권한 위반은 어떻게 다른가요?
기간 위반은 마감된 회계기간으로 사후 전기된 경우를, 권한 위반은 작성자가 해당 회사코드·전표유형에 대한 전기 권한을 보유하지 않은 경우를 가리킵니다. 두 판정은 독립적으로 계산되며 하나라도 해당하면 종합 판정이 확인 필요로 표시됩니다.