SAP 통제 매트릭스 점검 — 업무영역별 통제 테스트 결과를 한 화면에서 가른다
정상·예외·미실시가 흩어져 있던 통제 테스트 결과를 한 화면에 모읍니다
소개 영상블로그 목차 순서대로 · 자막 포함
주요 재생 지점
도입 포인트 — 이 앱을 사용해야 하는 이유
여러 업무영역에 흩어진 통제 테스트 결과 파악과 관리는 복잡하고 시간이 소요됩니다. 이 솔루션은 분산된 통제 테스트 결과를 한 화면에 모아 자동으로 상태를 판정하고, 잠재적 예외 건에 대한 상세 분석을 지원하여 내부 통제 업무의 효율성과 정확성을 높입니다.
핵심 포인트 여섯 가지
| 핵심 포인트 | 고객이 얻는 것 | 지금 방식이라면 |
|---|---|---|
| ① 통합 통제 현황 자동 판정 | 각 통제 항목의 테스트 결과를 '예외건수 > 0' 여부 및 '해당 점검월 테스트 수행 여부'를 기준으로 정상, 예외, 미실시로 자동 판정하여 관리자가 즉시 현황을 이해하도록 돕습니다. | 수기로 여러 보고서를 취합하고 각 통제 상태를 개별적으로 확인하며 통합 현황을 파악해야 합니다. |
| ② 집계 데이터 정합성 검증 | 통제 테스트 집계 과정에서 각 통제별 '예외건수'와 '예외 후보 상세 건수'의 일치 여부를 자동으로 대사하여 집계 데이터의 오차 가능성을 확인합니다. | 집계된 수치의 정확성을 수작업으로 검증하며 오차 발생 시 원인을 파악하는 데 시간이 걸립니다. |
| ③ 표준 원장 기반 예외 집계 | SAP 표준 회계전표(BKPF/BSEG) 및 변경문서(CDHDR/CDPOS) 등 핵심 원장 데이터를 활용하여 전표 자가승인, 중복지급 등 통제 유형별 예외 후보를 자동으로 집계합니다. | 각 통제별로 다른 시스템이나 보고서를 조회하여 수기로 예외 항목을 파악하고 집계해야 합니다. |
| ④ 통제 예외 후보 상세 분석 | '예외'로 판정된 통제의 경우, 전표/문서번호, 금액, 위험도 등 예외 후보의 상세 정보를 즉시 확인하여 후속 검토 및 조치 대상을 신속하게 파악합니다. | 통제 결과 보고서에서 예외 항목을 발견해도 상세 내역을 확인하려면 별도의 시스템이나 리포트를 찾아봐야 합니다. |
| ⑤ 다양한 업무영역 통합 관리 | 재무회계(FI) 외 마스터 데이터, 매입채무, 자금 등 다양한 업무영역의 통제 항목을 포함하여 통합 관리가 가능하며, 향후 관리회계·물류 분야로 확장이 유연합니다. | 특정 업무영역에 국한된 통제만 관리하거나, 다른 업무영역의 통제는 별개의 방식으로 관리해야 합니다. |
| ⑥ 내부통제 감사 효율화 | 내부통제 감사 시 필요한 통제 테스트 결과를 한눈에 통합하여 제시하고, 예외 후보 건을 미리 식별하여 선제적인 점검 및 대응 준비를 지원합니다. | 감사 시점에 수많은 통제 보고서를 취합하고 수작업으로 검토하며 준비에 많은 시간이 소요됩니다. |
사례로 보는 효과
이 솔루션은 '예외건수'와 '예외 후보 상세 건수'의 정합성을 20건의 통제 데이터를 대상으로 대사 검증한 결과, 불일치 0건으로 확인되어 집계 정확성을 신뢰할 수 있습니다.
도입하면 달라지는 것
- 통제 테스트 결과 파악 시간 단축
- 내부 통제 관리 업무 부담 경감
- 잠재적 예외 후보의 신속한 식별
- 감사 대응 준비의 효율성 향상
이런 회사에 맞습니다
여러 업무영역의 내부 통제 테스트 결과를 통합 관리하고 싶은 재무, 회계, 물류 담당팀과 전체 통제 현황을 신속하게 파악하려는 CFO 및 팀장님께 적합합니다.
업무 점검 — 앱이 직접 다시 계산하는 규칙
데모를 신청하신 고객께 공개되는 내용입니다
CDS 뷰 구성, 데이터 모델, 점검 · 산출 규칙처럼 실제 구현에 가까운 상세 설계는 이 앱의 데모를 신청하신 고객께만 보여 드리고 있습니다. 양해 부탁드립니다.
데모를 신청해 주시면 확인 후 바로 열람할 수 있도록 열어 드리고, 이미 신청하셨다면 신청하신 Google 계정으로 로그인하시면 이 자리에 내용이 표시됩니다.
실행 화면
실제 화면 3종 둘러보기
업무영역·점검월·결과상태를 넣고 조회하면 통제 매트릭스가 뜹니다 → 예외건수를 클릭하면 위반 후보 상세가 다이얼로그로 열립니다.
아래는 실제로 앱을 실행해 기능을 눌러 가며 캡처한 화면입니다. 이미지를 클릭하면 원본 크기로 확대됩니다.
사용 방법
- 업무영역 · 점검월 · 결과상태를 지정합니다.
- 점검월 입력 필드에서 Enter 키를 누르거나 조회조건 영역 오른쪽 끝의 조회 버튼을 누르면 재조회됩니다. 초기화 버튼은 조건을 기본값으로 되돌립니다.
- 업무영역·결과상태를 "전체"로 두면 해당 조건 없이 조회합니다.
- 예외건수 숫자를 클릭하면 위반 후보 상세 다이얼로그가 열립니다(0건이면 열리지 않습니다).
- 현재 조회된 목록은 CSV로 내려받을 수 있습니다.
결과상태 판정 규칙
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통제 테스트 집계 절차
| 단계 | 내용 |
|---|---|
| 1단계 | 업무영역별 통제 항목을 마스터로 정의 |
| 2단계 | 정의된 주기(월·분기)에 따라 통제 테스트를 수행하고 결과를 기록 |
| 3단계 | 예외로 판정된 통제는 위반 후보 건을 통제ID 단위로 상세 기록 |
| 4단계 | 통제별 예외건수와 위반 후보 상세 건수를 대사해 집계 오차 여부 확인 |
| 5단계 | 집계 결과를 업무영역 · 점검월 · 결과상태 기준으로 화면에 표시 |
조회조건
| 필드 | 필수 | 설명 |
|---|---|---|
| 업무영역 | 선택 | 전체/매출채권/매입채무/총계정원장/고정자산/세무/마스터데이터/자금(전체 선택 시 조건 미전달) |
| 점검월 | 선택 | YYYY-MM, Enter 키로 바로 조회 |
| 결과상태 | 선택 | 전체/정상/예외/미실시 |
결과 컬럼
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SAP 표준 기능 확장 포인트
SAP 표준 기능 매핑
| SAP 표준 T-code | 연관 기능 |
|---|---|
| - | 여러 업무영역 통제 테스트 결과를 통합 요약하는 화면으로, 단일 표준 T-code에는 대응되지 않습니다. |
분석 지표 정의표
| 지표 | 정의 | 산출 방식 |
|---|---|---|
| ExceptionCount | 통제별 위반 후보 집계 건수 | COUNT(위반 후보 상세 WHERE 통제ID = 해당 통제) |
| ResultStatus | 정상/예외/미실시 판정 결과 | 예외건수와 테스트 수행 여부 기준 판정 |
CDS 구성
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자주 묻는 질문
자주 묻는 질문
이 화면은 어떤 통제를 대상으로 하나요?
전표 자가승인·마스터 변경 승인·중복지급·여신한도 등 여러 업무영역의 통제 테스트 결과를 통제 항목 단위로 모아 보여줍니다. 개별 통제의 세부 판정 로직은 각 통제별 점검 화면에서 별도로 관리합니다.
결과상태는 어떻게 나뉘나요?
해당 점검월 테스트가 기준을 모두 충족하면 정상, 위반 후보가 1건 이상이면 예외, 아직 테스트가 수행되지 않았으면 미실시로 구분합니다.
예외로 표시되면 곧바로 통제 위반인가요?
아니요. 이 화면은 통제 테스트 결과를 모아 보여주는 조회·점검 도구이며, 위반 후보로 표시된 건에 대한 최종 판단은 회사와 감사인이 합니다.
화면의 수치는 실시간 SAP 데이터인가요?
실제 운영 화면은 OData 서비스를 통해 조회합니다. 이 글에 표시된 수치와 캡처는 검증용 샘플 데이터이며 실제 업무 데이터가 아닙니다.