선급 · 미지급비용 기간배분 결산 자동 분개 — 송장 행 · 부서 마스터 집계 번호부터 기간배분 계산 · 결산분개 전기 · 조회 대상만 저장 · 전기까지 한 흐름으로
선급 보험료 · 연간 구독료 · 감사 보수처럼 여러 달에 걸친 비용은 매월 나눠 인식해야 합니다. 이 앱은 원천 송장 행과 부서별 미지급 총액을 집계 번호로 한 번 등록해 두면, 결산 때마다 경과분 기간배분 전표를 만들고 집계 번호로 추적합니다.
소개 영상4분 14초 · 메뉴 순서대로 · 자막 포함
주요 재생 지점
도입 포인트 — 이 앱을 사용해야 하는 이유
선급 보험료, 연간 소프트웨어 구독료, 광고 대행료처럼 미리 낸 비용과 회계 감사 보수처럼 나중에 낼 비용은 여러 달에 걸쳐 나눠 인식해야 합니다. 결산 때마다 경과분을 계산하고 전표를 만들고, 어느 송장의 상각인지 맞춰 보는 일이 반복됩니다.
이 앱은 발생 · 이연 집계 → 기간배분 계산 → 결산분개 전기를 세 메뉴로 잇습니다. 원천을 한 번 집계해 두면, 매월 결산은 계산하고 저장한 뒤 전기하면 끝납니다.
핵심 포인트 일곱 가지
| 핵심 포인트 | 고객이 얻는 것 | 지금 방식이라면 |
|---|---|---|
| ① 송장 행 집계 | 차) 선급비용 · 대) 매입채무로 전기된 FI 송장 · 구매오더 송장(MIRO) 행을 전표 조회로 골라 집계 번호(AG + 연도 + 일련번호)로 등록합니다. | 선급 송장을 엑셀 목록으로 따로 관리합니다. |
| ② 부서별 미지급 마스터 | 미지급비용은 총액 · 기간을 제조 · 판관 부서별로 나눠 등록하고, 부서마다 집계 번호를 매겨 기능영역에 맞는 비용 계정으로 배분합니다. | 월마다 미지급 금액을 손으로 계산합니다. |
| ③ 기간배분 계산 14줄 | 계약마다 경과 기간만큼 인식 누계 · 당월 인식 · 요구 잔액을 계산하고, 선급 · 미지급 각 7줄로 장부 잔액과의 증감을 맞춥니다. | 상각표와 원장을 따로 대조합니다. |
| ④ 결산분개 자동 전기 | 저장한 계약별 증감으로 결산분개(SB)를 만들고, 전기 · 원장 대사 · 역분개까지 한 메뉴에서 처리합니다. | 계약마다 전표를 직접 입력합니다. |
| ⑤ 집계 번호 추적 | 배분 전표의 지정(ZUONR)과 적요에 집계 번호가 남아 집계 상세에서 원천 전표 · 기간배분 일정 · 배분 전표를 한 번에 봅니다. | 어느 송장의 상각인지 찾기 어렵습니다. |
| ⑥ 조회 대상만 처리 | 공통 조회조건으로 고른 계약만 14줄 · 저장 · 결산분개를 보여 주고, 저장 · 회계전표 생성 · 역분개도 그 계약만 처리합니다. | 결산일 전체를 한꺼번에만 처리합니다. |
| ⑦ 안전한 수정 | 최초 개시 전에는 등록 정보를 모두, 개시 뒤에는 코스트센터만 바꿀 수 있고 앞으로 만들 배분 전표에만 반영됩니다. | 이미 전기한 전표와 숫자가 어긋납니다. |
사례로 보는 효과
| 항목 | 샘플 결과(회사 1000 (주)대한 · 결산일 2026년 9월 말) |
|---|---|
| 선급비용 집계 | 온라인 광고 대행 6개월 1,800만 원 송장 행 → AG26000004, 월 300만 원씩 배분 |
| 미지급비용 마스터 | 하반기 시설 경비 용역 3,000만 원 → 제조 1,800만 · 판관 1,200만, 부서마다 집계 번호 |
| 기간배분 계산 | 대상 계약 26건 — 선급 상각 −4,856만 · 미지급 계상 +5,980만 · 당월 비용 1억 836만 |
| 조회 대상만 처리 | AG26000003 1건만 저장 · 전기 → 결산일 상태 일부 전기, 남은 계약 안내 |
| 결산분개 전기 | 남은 계약 저장 · 전기 → 결산일 상태 전기됨, 배분 전표 지정 = 집계 번호 |
도입하면 달라지는 것
- 송장 한 번 등록으로 매월 상각 전표 자동
- 미지급비용을 부서 · 기능영역별로 정확히 배분
- 집계 번호로 원천 전표부터 배분 전표까지 추적
- 필요한 계약만 먼저 저장 · 전기하는 유연한 결산
이런 회사에 맞습니다
선급 보험료 · 구독료 · 광고비가 많아 매월 상각 전표가 반복되는 회사, 감사 보수 · 용역비처럼 연간 총액을 부서별로 나눠 매월 계상하는 회사, 결산 자동 분개로 마감 기간을 줄이려는 회계팀에 맞습니다.
실행 화면
실제 화면 23종 둘러보기
업무는 왼쪽 작업 흐름의 세 메뉴 — 발생 · 이연 집계 → 기간배분 계산(4단계) → 결산분개 전기(3단계) — 를 따라 진행합니다. 화면 위쪽 조회조건(회사코드 · 결산일 · 유형 · 기능영역 · 부서 · 비용 계정 · 번호 · 내용 · 거래처)은 모든 화면에 함께 적용됩니다.
아래는 앱을 실제 브라우저로 열어 순서대로 캡처한 화면입니다. 이미지를 클릭하면 원본 크기로 확대됩니다. 회사 · 거래처 · 금액은 모두 시연용 가상 데이터입니다.
발생 · 이연 집계
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기간배분 계산 — 4단계
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조회 대상만 저장 · 전기
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결산분개 전기 — 3단계
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사용 방법
- 발생 · 이연 집계에서 [전표 조회 · 선급비용 등록]으로 선급 송장 행을 골라 등록합니다.
- [미지급비용 마스터 등록]으로 총액 · 기간을 제조 · 판관 부서별로 등록합니다.
- 기간배분 계산에서 결산일을 고르고 ① 계약 · 지급 집계 → ② 기간배분 → ③ 계산 14줄 → ④ 저장 순으로 진행합니다.
- 결산분개 전기에서 ① 준비(분개 미리보기) → ② 회계전표 생성 → ③ 완료(원장 대사 · 역분개)를 진행합니다.
- 특정 계약만 먼저 처리하려면 위쪽 조회조건에 집계 번호 · 부서 등을 넣고 같은 순서로 저장 · 전기합니다.
계산 규칙
| 구분 | 규칙 |
|---|---|
| 인식 누계 | 계약 총액 × 경과 기간 ÷ 총 기간 (월할 = 개월 수, 일할 = 일수, 종료 후 = 총액) |
| 선급비용 | 요구 잔액 = 지급 − 인식, 증감 = 요구 − 장부, 음수면 차) 비용 / 대) 선급비용 |
| 미지급비용 | 요구 잔액 = 인식 − 지급, 증감 = 요구 − 장부, 양수면 차) 비용 / 대) 미지급비용 |
| 기능영역 | 코스트센터의 기능영역(제조 · 판관 · 연구개발)으로 비용 계정 결정 |
| 일부 전기 | 증감이 있는데 전기하지 않았거나 저장하지 않은 계약이 남으면 결산일 상태 = 일부 전기 |
SAP 표준 기능 확장 포인트
에스포하나는 선급비용 · 미지급비용 계정과 반복 전표로 기간 배분을 처리할 수 있지만, 송장 행 단위 집계, 부서별 미지급 마스터, 계약별 요구 잔액 대사와 집계 번호 추적은 담당자가 따로 정리합니다. 이 앱은 집계 번호, 계약별 기간배분 14줄, 결산분개 자동 전기, 조회 대상만 처리를 더했습니다.
SAP 표준 기능 매핑
| SAP 표준 | 이 앱과의 관계 |
|---|---|
| FI 송장(FB60) · 구매오더 송장(MIRO) | 선급비용 원천 전표 행 |
| 유니버설 저널(ACDOCA) | 장부 잔액 · 원장 대사 |
| 반복 전표(FBD1) · 발생/이연 처리 | 기간배분 결산분개(SB) |
| 역분개(FB08) | 결산분개 역분개 |
| 코스트센터 · 기능영역 | 비용 계정 결정 |
CDS 구성
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자주 묻는 질문
자주 묻는 질문
이미 집계한 송장 행이 다시 보이나요?
아니요. 집계된 행과 지정에 계약 번호가 있는 행은 전표 조회 창에 나오지 않아 두 번 담을 수 없습니다.
미지급비용 마스터를 부서별로 나누면 집계 번호는 몇 개인가요?
부서마다 하나씩 매겨집니다. 기능영역(제조 · 판관)에 맞는 비용 계정으로 따로 배분됩니다.
조회 대상만 전기하면 나머지는요?
결산일 상태가 일부 전기로 표시되고, 남은 계약을 저장 · 전기하면 전기됨으로 바뀝니다. 계산표 14줄은 저장된 계약 전체의 합입니다.
역분개는 어떻게 되나요?
조회 대상이 들어 있는 회계전표를 같은 전기일의 반대 전표로 되돌립니다. 같은 전표에 묶인 계약도 함께 풀리며 화면에 안내합니다.
개시 뒤에 부서가 바뀌면요?
코스트센터만 바꿀 수 있고, 이미 전기한 전표는 그대로 두며 앞으로 만들 배분 전표에만 반영됩니다.