SAP 이익센터별 계획 대비 실적 차이 분석 점검 — 마진차이를 가격·수량·믹스·원가로 갈라본다

이익센터별 매출 실적표를 보면 계획을 넘긴 곳도 있고 못 미친 곳도 있는데, 정작 왜 벌어졌는지는 표만 봐서는 드러나지 않습니다. 판매가격이 흔들린 것인지, 물량이 계획과 달랐는지, 제품·고객 구성이 바뀐 것인지, 아니면 단위원가가 움직인 것인지는 저마다 원인이 다릅니다.

대상 영역은 사업계획·실적 분석 — 이익센터별로 수익·원가·마진의 계획과 실적을 한 화면에서 대사하고, 마진차이를 가격·수량·믹스·원가 네 요인으로 분해하는 과정을 OpenUI5 화면으로 확장했습니다. 이익센터 합계와 요인 분해 합계가 정확히 맞아떨어지는지 대사하는 로직까지 포함해, 실제 구동 화면 3종을 함께 공개합니다.

실제 화면 3종 둘러보기

회계연도·기간·이익센터를 넣고 조회하면 이익센터별 계획·실적 대사 요약이 뜹니다 → 차이요인 분해 탭에서 가격·수량·믹스·원가 기여분을 확인하고 → 요약 행을 클릭해 해당 이익센터·기간의 요인 분해를 다이얼로그로 확인합니다.

아래는 실제로 앱을 실행해 기능을 눌러 가며 캡처한 화면입니다. 이미지를 클릭하면 원본 크기로 확대됩니다.

Main.view.xml

차이요인 분해 탭

이익센터 상세 다이얼로그

사용 방법

1. 회계연도는 목록에서 선택합니다(기본 2026). 필수 항목입니다.
2. 기간·이익센터·회사코드는 비워 두면(전체) 조건 없이 조회되고, 특정 범위만 보려면 목록에서 선택합니다.
3. 조회 버튼은 조회조건 입력 필드 줄의 가장 오른쪽에 있습니다. 조회조건 입력 필드에서 Enter 키를 눌러도 같은 조회가 실행됩니다.
4. 화면을 열면 기본 조건(2026년 전체)으로 자동 조회된 상태로 시작합니다.
5. 요약 탭에서 이익센터별 수익·원가·마진의 계획·실적·차이와 달성률을 확인합니다.
6. 차이요인 분해 탭으로 이동하면 같은 조회조건의 가격·수량·믹스·원가 차이 목록을 볼 수 있습니다.
7. 요약 탭에서 행을 클릭하면 해당 이익센터·기간의 요인 분해가 다이얼로그로 열립니다.
8. 목록 우측 상단 CSV 내려받기(UTF-8 BOM)로 현재 조회조건 기준 요약 결과를 저장할 수 있습니다.

차이요인 판정 로직

대사 처리 단계

조회조건

결과 컬럼

SAP 표준 기능 매핑

표준 실행은 SAP 표준 T-code 가 담당하고, 이 화면은 그 결과에 계획 대비 차이 요인 분해 관점을 더해 확장합니다.

참고 CDS 뷰

define view entity ZI_ProfitCenterPlanActual
  as select from acdoca
  association [1..1] to acdocp as _Plan
    on  _Plan.prctr = acdoca.prctr
    and _Plan.gjahr = acdoca.gjahr
{
  key acdoca.rbukrs,
  key acdoca.prctr    as ProfitCenter,
  key acdoca.gjahr    as FiscalYear,
  key acdoca.poper    as Period,
      sum(acdoca.hsl) as RevenueActual
      // 가격·수량·믹스 요인 분해 로직은 원가요소·판매관리 마스터 확정 후 확인이 필요합니다
}

표준 CDS 뷰 이름과 필드는 시스템 릴리스에 따라 다를 수 있으므로, 도입 시 실제 시스템에서 확인해 확정합니다.

OpenUI5 구성

파일 구성

운영 데이터는 OData 서비스가 제공하며, 검증용 샘플 데이터는 화면과 완전히 분리해 별도로 둡니다. 화면과 판정 로직은 그대로 씁니다.

검증 결과

화면 구성에 쓴 검증용 샘플 데이터는 8개 이익센터 × 3개 기간, 24건(+기간별 합계 3건)을 기준으로 이익센터 합계와 요인 분해 합계가 원(KRW) 단위로 완전히 일치하도록 구성했습니다.

모든 데이터는 검증용으로 구성한 가상 데이터입니다.

자주 묻는 질문