SAP 매출채권 회수기간(DSO) 점검 — 거래처별 회수기간을 목표와 나란히 놓고 본다

매출채권 잔액과 회수 현황은 거래처 라인아이템·잔액 조회 화면에서 확인할 수 있지만, "거래처마다 회수기간이 목표 대비 얼마나 벌어져 있는지"를 한 번에 모아 보는 화면은 따로 없는 경우가 많습니다. 그래서 거래처별 채권잔액과 당기 매출을 대사해 회수기간(DSO, Days Sales Outstanding)을 산출하고, 거래처그룹별 목표 DSO·전기 대비 증감과 비교하는 화면을 OpenUI5로 구현했습니다. 대상 영역은 자금분석(매출채권 회수기간 관리)입니다.

DSO가 목표 DSO의 1.2배를 넘거나 전기 대비 10일 넘게 늘어나면 "점검필요"로 자동 판정합니다. 표준 채권 라인아이템·잔액 조회 기능이 담당하는 데이터 위에, 거래처그룹별 목표 대비 편차를 한 번에 훑어보는 층을 더한 셈입니다. 실제 구동 화면 3종을 함께 공개합니다.

실제 화면 3종 둘러보기

기본 조건으로 조회하면 요약 KPI와 거래처별 DSO 명세 탭이 뜹니다 → 월별 추이 탭에서 흐름을 보고 → 행을 클릭해 채권잔액 증감 상세를 봅니다.

아래는 실제로 앱을 실행해 기능을 눌러 가며 캡처한 화면입니다. 이미지를 클릭하면 원본 크기로 확대됩니다.

메인 화면

월별 추이

거래처 상세

사용 방법

1. 화면에 들어오면 기본 조건(최신 기간)으로 자동 조회가 1회 실행되어 요약 KPI와 거래처별 DSO 명세가 함께 채워집니다.
2. 조회조건 영역에서 회계연도(필수)를 확인하고, 기간·거래처그룹·점검결과는 선택적으로 지정합니다(비워두면 전체). 거래처명 또는 코드로 검색할 수 있습니다.
3. 조회 버튼은 조회조건 입력 필드 줄의 가장 오른쪽에 있습니다. 거래처 검색 입력란에서 Enter 키를 눌러도 같은 조회가 실행됩니다. 초기화 버튼은 조회 버튼 바로 왼쪽에 있습니다.
4. 상단 카드에서 전사 DSO · 목표 DSO · 전기 DSO · 채권잔액 합계 · 당기매출 합계 · 점검필요 건수를 먼저 확인합니다.
5. 탭을 옮겨 거래처별 DSO 명세 → 월별 추이 순으로 봅니다.
6. 명세 탭에서 행을 클릭하면 해당 거래처의 채권잔액 증감명세가 다이얼로그로 열립니다.
7. 명세 탭 우측 상단의 CSV 내려받기(UTF-8 BOM)로 현재 조회 결과를 저장합니다.

DSO 판정 기준

위 기준은 조회·점검을 돕기 위한 것이며, 실제 회수 지연의 원인 판단과 최종 조치는 화면이 단정하지 않고 회사와 감사인이 확인합니다.

DSO 산출·대사 절차

조회조건

결과 컬럼

SAP 표준 기능 매핑

표준 실행은 SAP 표준 T-code 가 담당하고, 이 화면은 그 데이터에 회수기간 산출·목표 대비 점검 관점을 더해 확장합니다.

분석 지표 정의표

참고 CDS 뷰

define view entity I_CustomerDsoSummary
  as select from bsid as Item
    association[1] to kna1 as _Customer on _Customer.kunnr = Item.kunnr
{
  key Item.bukrs        as CompanyCode,
  key Item.kunnr         as CustomerId,
      _Customer.name1    as CustomerName,
      sum(Item.dmbtr)    as ArBalance
}
group by Item.bukrs, Item.kunnr, _Customer.name1

필드 매핑은 가상 데이터 기준 스케치이며, 매출 발생액은 범용원장 집계를 별도 파생값으로 계산합니다.

OpenUI5 구성

파일 구성

검증 결과

검증용 샘플 데이터(거래처 15곳, 9개 기간)를 기준으로 대사식을 전수 검증했습니다.

모든 데이터는 검증용으로 구성한 가상 데이터입니다.

자주 묻는 질문