SAP 정기보고서 재무제표 공시 초안 작성기 — 시산표로 DART 공시까지 한 번에
시산표 하나로 재무제표 4종을 자동 집계하고, 공시서식 초안(HTML)과 재무제표 XBRL(XML) 초안까지 함께 만듭니다
소개 영상블로그 목차 순서대로 · 자막 포함
주요 재생 지점
도입 포인트 — 이 앱을 사용해야 하는 이유
결산 후 시산표를 기반으로 DART 정기보고서 공시 초안과 XBRL 태깅까지 수작업으로 진행하면 숫자 불일치, 첨부 누락 등 위험이 따릅니다. 이 솔루션은 시산표 데이터를 활용해 재무제표를 자동 집계하고, 항등식 검증 및 공시 서식 생성을 일관된 흐름으로 지원하여 공시 업무의 정확성과 효율성을 높입니다.
핵심 포인트 여섯 가지
| 핵심 포인트 | 고객이 얻는 것 | 지금 방식이라면 |
|---|---|---|
| ① 재무제표 4종 자동 집계 | SAP G/L 계정에 매핑된 표준분류코드를 활용하여 시산표 데이터를 재무상태표, 손익계산서, 자본변동표(이익잉여금 롤포워드), 현금흐름표(간접법)로 자동 집계합니다. | 시산표에서 재무제표 항목으로 계정을 수동 매핑하고 집계하는 과정에서 오류가 발생하기 쉽습니다. |
| ② 핵심 회계 논리 자동 검증 | 재무상태표 항등식(자산=부채+자본), 자본변동표 롤포워드, 현금흐름표 기초/기말 대사를 당기·전기별로 자동 점검하여 '통과' 또는 '확인 필요' 상태를 판정합니다. | 재무제표 간의 복잡한 논리적 관계를 수작업으로 검증하는 데 많은 시간과 노력이 소요되며, 누락 위험이 있습니다. |
| ③ DART 공시 HTML 초안 생성 | 사업보고서, 반기·분기보고서 등 보고서 종류에 맞춰 회사개요, 재무제표, 검증 요약, 첨부자료를 포함한 DART 정기보고서용 HTML 초안을 자동 생성합니다. | 재무제표 데이터를 DART 공시 서식에 맞게 수동으로 옮겨 적는 과정에서 오기입 및 누락 가능성이 높습니다. |
| ④ XBRL 재무제표 초안 생성 | 재무제표의 핵심 항목들을 IFRS Full 개념과 화면 전용 임시 개념으로 구분하여 XBRL 인스턴스(XML) 초안을 자동으로 생성, 공시 전 사전 검토를 지원합니다. | XBRL 태깅은 전문성을 요구하며, 수작업 시 개념 매핑 오류나 누락으로 인한 재작업 위험이 큽니다. |
| ⑤ 첨부자료 통합 및 점검 | 임원, 주주, 계열회사 현황과 같은 첨부자료를 엑셀 템플릿으로 손쉽게 업로드하고, 주주 지분율 합계 등 자료의 완전성 여부를 자동 점검합니다. | 여러 원천의 첨부자료를 수동으로 취합하고, 그 정합성을 일일이 확인하는 데 많은 시간이 듭니다. |
| ⑥ SAP 원장 데이터 정합성 | SAP Universal Journal(ACDOCA)의 라인 데이터와 G/L 계정 마스터를 직접 활용하여 시산표를 구성하고, 재무제표 집계 및 공시 초안 생성을 SAP 원장 데이터에 기반하여 수행합니다. | SAP 데이터를 외부 시스템으로 추출하고 가공하는 과정에서 원본과의 불일치가 발생하거나 데이터 추적성이 저해될 수 있습니다. |
사례로 보는 효과
39개 계정과 2개년(2026, 2025) 시산표 데이터를 기준으로 전수 검증을 진행했습니다. 재무상태표 항등식, 자본변동표 롤포워드, 현금흐름표 대사에서 모두 차이 0건으로 정확성을 확인했으며, 엑셀 왕복 테스트에서도 의도적인 불균형을 '확인 필요'로 정확히 검출했습니다.
도입하면 달라지는 것
- 재무제표 작성 및 검증 시간 단축
- DART 공시 서식 및 XBRL 초안 생성 자동화
- 공시 데이터의 일관성 및 정확성 향상
- SAP 원장 데이터 기반의 신뢰할 수 있는 보고
이런 회사에 맞습니다
정기적으로 DART 공시 보고서를 제출하며, 결산 및 공시 업무의 효율성과 정확성을 높이려는 재무·회계팀 및 CFO에게 적합합니다. SAP 시스템에 축적된 원장 데이터를 활용하여 공시 프로세스를 자동화하려는 기업에 특히 유용합니다.
실행 화면
실제 화면 6종 둘러보기
개요에서 보고서 종류를 고르고 → 시산표 탭에서 mock 데이터 또는 업로드로 원장을 채우면 → 재무제표 탭에 4종이 자동 집계되고 → 공시서식 초안과 XBRL 을 각각 생성 → 잘못된 시산표를 올리면 검증이 실제로 "확인 필요"를 띄우는 것까지 확인합니다.
아래는 실제로 앱을 실행해 기능을 눌러 가며 캡처한 화면입니다. 이미지를 클릭하면 원본 크기로 확대됩니다.
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사용 방법
- 개요 탭에서 보고서 종류(사업보고서/반기보고서/분기보고서 1·3분기)를 선택하고 [적용]을 누릅니다.
- 시산표 탭에서 [템플릿 다운로드]로 현재 시산표를 엑셀로 받아 값을 고치거나 새로 채운 뒤 [엑셀 업로드]로 반영합니다. "표준분류코드 안내" 시트에서 계정을 재무제표 항목에 연결하는 코드를 확인할 수 있습니다.
- 재무제표 탭에서 자동 집계 결과와 검증 메시지를 확인하고, CSV 로 내려받을 수 있습니다.
- 첨부자료 탭에서 임원·주주·계열회사 현황을 엑셀 템플릿으로 각각 업로드합니다.
- 공시서식 초안·XBRL 생성 탭에서 각각 [생성] 버튼을 누르면 미리보기가 뜨고 다운로드할 수 있습니다.
- 검증 탭에서 재무상태표 항등식·자본변동표 롤포워드·현금흐름표 대사·첨부자료 완전성 등 11개 항목을 한 번에 확인합니다.
재무제표 집계·대사 판정 규칙
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시산표에서 XBRL 까지 5단계 처리
| 단계 | 내용 |
|---|---|
| 1단계 | mock 시산표를 쓰거나 엑셀 업로드로 계정코드·표준분류코드·차대구분·당기/전기 금액을 반영(업로드 시 표준분류코드 유효성 검사) |
| 2단계 | 표준분류코드별로 계정을 묶어 재무상태표·손익계산서를 만들고, 자본변동표는 이익잉여금 롤포워드로, 현금흐름표는 재무상태표 계정 증감(간접법)으로 재구성 |
| 3단계 | 임원·주주·계열회사 현황(mock 또는 업로드)을 결합 |
| 4단계 | 보고서 종류에 맞춰 회사개요·재무제표·첨부자료를 DART 정기보고서 목차 순서의 HTML 초안으로 구성 |
| 5단계 | 재무제표 핵심 항목을 확인된 IFRS Full 개념과 이 화면 전용 임시 개념으로 나누어 XBRL 인스턴스(XML)로 변환 |
조회조건
| 필드 | 필수 | 설명 |
|---|---|---|
| 보고서 종류 | 필수 | 사업보고서(연간)·반기보고서·분기보고서(1분기)·분기보고서(3분기). 공시서식 초안·XBRL 범위에 영향 |
결과 컬럼
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SAP 표준 기능 확장 포인트
SAP 표준 기능 매핑
표준 실행은 SAP 표준 T-code 가 담당하고, 이 화면은 결산이 끝난 표준 원장 데이터를 DART 공시서식·XBRL 로 연결하는 관점을 더해 확장합니다.
| SAP 표준 T-code | 연관 기능 |
|---|---|
FAGLB03 | G/L 계정별 잔액 조회 — 시산표 산출의 원천 |
FAGLL03 | G/L 개별 항목 조회 — 계정별 전기 라인 상세 확인 |
F.01 | 재무제표 조회 — 집계 결과와 대사하는 대상 |
도입 시 확인이 필요한 부분
계정별 표준분류코드 매핑 기준, XBRL 공식 택소노미 검증, 서술형 공시 항목 작성은 회사의 결산·공시 프로세스와 감사인 협의를 거쳐 확정해야 합니다.
CDS 구성
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자주 묻는 질문
자주 묻는 질문
이 화면에서 만든 XBRL을 바로 DART에 제출해도 되나요?
아닙니다. 확인된 IFRS Full 개념과 이 화면 전용 임시 개념을 함께 담은 사전 검토용 초안입니다. 실제 제출 전 반드시 공식 K-IFRS 표준계정과목체계(택소노미)와 DART 재무제표 작성도구로 재검증해야 합니다.
사업의 내용, 경영진단 및 분석의견 같은 서술형 항목도 자동으로 채워주나요?
아니요. 이 화면은 시산표·첨부자료로 구성 가능한 회사개요, 재무제표, 임원·주주·계열회사 현황만 초안으로 만듭니다. 서술형 항목은 회사가 별도로 작성해야 합니다.
반기보고서·분기보고서를 선택하면 무엇이 달라지나요?
공시서식 초안에서 자본변동표·현금흐름표가 빠지고 재무상태표·손익계산서 중심의 요약 구성이 되며, 첨부자료도 임원·대주주 현황 위주의 요약으로 구성됩니다. 재무제표 탭의 집계 자체는 보고서 종류와 무관하게 동일한 시산표를 사용합니다.
시산표를 업로드했는데 검증에서 확인 필요가 뜨면 어떻게 하나요?
검증 탭에서 어느 항등식이 틀어졌는지 먼저 확인하고, 시산표 탭에서 해당 계정의 표준분류코드와 금액을 다시 확인합니다. 이 화면은 계산이 맞는지 점검할 뿐 원인을 대신 교정하지는 않습니다.