SAP 고정자산-총계정원장 조정 — 보조부와 원장이 갈라진 자리

고정자산은 두 곳에 기록됩니다. 자산별로 관리하는 보조부와, 계정별로 모으는 총계정원장입니다. 두 숫자가 같아야 하는 것은 당연한데, 실제로는 자주 갈라집니다.

자산 전표가 원장에 반영되지 않았거나, 원장에 직접 전기한 건이 있거나, 계정 매핑이 바뀌었을 때 생깁니다. 결산 전에 이 차이를 찾지 못하면 재무제표가 어긋납니다. 표준 구조를 그대로 이어받아 자산클래스별로 대사하도록 OpenUI5 화면으로 확장한 것이 이 앱입니다. 실제 구동 화면 3종을 함께 공개합니다.

실제 화면 3종 둘러보기

회사코드·회계연도·기간으로 조회하면 자산클래스별 보조부와 원장 잔액이 나란히 나옵니다 → 차이가 있는 계정을 먼저 가려내고 → 행을 눌러 그 클래스의 자산 내역을 확인합니다.

아래는 실제로 앱을 실행해 기능을 눌러 가며 캡처한 화면입니다. 이미지를 클릭하면 원본 크기로 확대됩니다.

ABST2 — Main.view.xml

ABST2 — 대사 현황

ABST2 — 자산 내역

조작 방법

1. 회사코드와 회계연도·기간을 고릅니다. 월말 기준으로 보는 것이 일반적입니다.
2. 자산클래스로 범위를 좁힐 수 있습니다.
3. 조회조건 입력필드에서 값을 바꾸거나 Enter 를 누르면 즉시 조회됩니다.
4. 차이 열이 0이 아닌 줄부터 봅니다. 취득가액과 상각누계 중 어느 쪽인지도 함께 확인합니다.
5. 행을 선택하면 자산 내역이 열립니다. 자산 건수와 합계를 대조합니다.
6. 결과는 CSV 다운로드로 내려받아 결산 조서에 첨부합니다.

대사 산식

같은 금액을 두 곳에서 읽어 비교합니다.

보조부 잔액(AaBalance) = Σ(자산클래스에 속한 자산의 취득가액 또는 상각누계)
원장 잔액(GlBalance)   = 조정계정의 총계정원장 잔액
차이                    = 보조부 잔액 − 원장 잔액

차이 = 0   →  일치
차이 ≠ 0   →  조정 필요 — 자산 전표 미반영 또는 원장 직접 전기 확인

대사유형  APC  취득가액
          DEP  감가상각누계

차이가 생기는 네 가지 경로

조회조건

결과 컬럼

SAP 표준 기능 매핑

참고 CDS 뷰

@AbapCatalog.sqlViewName: 'ZCASSETREC'
@EndUserText.label: '고정자산-원장 대사 (Z)'
define view Z_C_ASSET_GL_RECON
  as select from anlc as Value
    inner join      anla as Master on Value.bukrs = Master.bukrs
                                  and Value.anln1 = Master.anln1
                                  and Value.anln2 = Master.anln2
    left outer join ankb as AcctDet on Master.anlkl = AcctDet.anlkl
{
  key Value.bukrs,
  key Value.gjahr,
  key Master.anlkl    as AssetClass,
  key AcctDet.ktansw  as GlAccount,
      // 취득가액과 상각누계를 나눠 집계
      sum( Value.kansw ) as AaApcBalance,
      sum( Value.knafa ) as AaDepBalance,
      count(*)           as AssetCount
      // GL 잔액은 ACDOCA 집계 뷰와 조인해 차이를 계산하는 소비 뷰에서
}
group by Value.bukrs, Value.gjahr, Master.anlkl, AcctDet.ktansw

매핑 이해를 돕기 위한 참고용 설계입니다. 실제 도입 시에는 운영 환경 설정과 릴리즈에 맞춰 조정합니다.

OpenUI5 구성

파일 구성

검증 결과

자주 묻는 질문